利用非法交易騙取出口退稅款 廈門一服飾企業(yè)被罰1400萬元

原標(biāo)題：利用非法交易騙取出口退稅款廈一服飾企業(yè)被罰1400萬元

海峽網(wǎng)6月13日訊 (廈門日報記者陳泥通訊員夏稽宣)今年稅收宣傳月期間，國家稅務(wù)總局公布了七件“2017年打騙打虛專項行動典型案例”。其中，涉及出口退稅款達(dá)8575.95萬元的廈門琪潤貿(mào)易有限公司騙稅案備受關(guān)注。2017年9月，廈門市中級人民法院對該案作出判決:以騙取出口退稅罪判處主犯許某漢有期徒刑10年6個月，并處罰金人民幣200萬元；從犯許某蟬、許某雅分別被判處5年和2年有期徒刑；以買賣國家機(jī)關(guān)證件罪判處曾某有期徒刑2年6個月。同時，涉案企業(yè)廈門琪潤貿(mào)易有限公司也被判處犯有騙取出口退稅罪，處以罰金人民幣1400萬元。

2015年6月底，廈門國稅局稽查局接到上級下發(fā)的年度定向檢查涉嫌騙稅重點企業(yè)名單，迅速協(xié)同廈門公安、海關(guān)，成立三部門聯(lián)合檢查組。7月底，聯(lián)合檢查組發(fā)起行動，對廈門琪潤貿(mào)易有限公司所在地實施搜查，當(dāng)場抓獲嫌疑人17人，查獲電腦、U盤以及財務(wù)會計紙質(zhì)資料。

經(jīng)專案組查實，該犯罪團(tuán)伙在公司沒有實際貨物出口的情況下，于2011年5月至2015年7月間，按照出口金額一美元支付2.2分至14分費用，向他人購買了739份出口貨物報關(guān)單；同時，偽造各類“真實”“合法”的外銷合同，按照票面金額的6%至11.5%支付開票費，簽訂虛假購銷合同，從山東、福建兩地的18戶供貨企業(yè)購買虛開的進(jìn)項增值稅專用發(fā)票達(dá)5990份。

此外，為了虛造內(nèi)購?fù)怃N的資金流向假象，該團(tuán)伙還按照買匯的黑市價支付匯差，通過地下錢莊非法購買外匯充當(dāng)收入。

利用“買單”“買票”“買匯”這三種非法“交易”，該團(tuán)伙獲得了報關(guān)出口所需的各類“真實合法”的購銷合同、發(fā)票單證材料，將他人實際出口的貨物假報為本公司自營出口的服裝鞋帽等貨物向海關(guān)報關(guān)出口，涉及出口銷售收入5.66億元，累計向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報退稅8575.95萬元。

騙稅分子通過跨區(qū)域相互勾結(jié)，有組織地實施了從“假報出口”“配單配票”“虛開發(fā)票”“資金空轉(zhuǎn)”“洗票”“炒匯”到“騙稅”的“流水式”關(guān)聯(lián)犯罪活動。

該案是廈門市稅務(wù)機(jī)關(guān)在跨部門合作機(jī)制下，成功破獲的一起重大團(tuán)伙騙稅案件，被國家稅務(wù)總局列為2017年打騙打虛專項行動典型案例。

【數(shù)據(jù)】

2016年以來，廈門市稅務(wù)部門聯(lián)合公安、海關(guān)和人行合力打擊騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票行為，立案偵辦騙取出口退稅和虛開案件90起，查處涉案金額147.6億元，抓獲犯罪嫌疑人90人，移送起訴98人。同期人民法院審結(jié)虛開增值稅專用發(fā)票及騙取出口退稅犯罪34件，判處五年以上有期徒刑近20人，其中判處無期徒刑1人。